Análise de LTM: Como calcular e interpretar dados financeiros

Análise de LTM: Como calcular e interpretar dados financeiros

Table of Contents:

1. Introdução
2. O que é LTM?
3. Qual a diferença entre LTM e NTM?
4. Como calcular o LTM usando fórmulas no Excel e DAX no Power Pivot? 4.1. Calculando o LTM no Excel 4.2. Calculando o LTM usando fórmulas DAX no Power Pivot
5. Análise LTM na avaliação de desempenho financeiro
6. Como calcular a margem no LTM?
7. Criando gráficos e visualizações com dados do LTM
8. Vantagens e desvantagens do uso do LTM
9. Conclusão
10. Faq's sobre LTM

🔍 Introdução

Neste artigo, vamos discutir o LTM (últimos 12 meses) e como calcular essa métrica financeira usando fórmulas no Excel e DAX no Power Pivot. O LTM é uma técnica amplamente utilizada por investidores e analistas para avaliar o desempenho financeiro de uma empresa ao longo dos últimos 12 meses. Daremos uma visão geral do LTM, explicaremos a diferença entre LTM e NTM (próximos 12 meses) e forneceremos instruções passo a passo sobre como calcular o LTM usando o Excel e o Power Pivot. Além disso, abordaremos a utilização do LTM na avaliação de desempenho financeiro, mostraremos como calcular a margem no LTM e discutiremos as vantagens e desvantagens do uso dessa métrica. Vamos começar!

📌 O que é LTM?

O LTM, ou "últimos 12 meses" em português, é uma métrica financeira usada para avaliar o desempenho de uma empresa ao longo dos últimos 12 meses. O LTM é calculado somando-se os valores financeiros relevantes, como receita líquida, lucro, margem de lucro, entre outros, ao longo dos últimos 12 meses. Essa métrica fornece uma visão geral do desempenho financeiro mais recente da empresa e é amplamente utilizada por investidores e analistas na avaliação do valor atual de uma empresa com base em seu desempenho ao longo dos últimos 12 meses.

📌 Qual a diferença entre LTM e NTM?

Embora o LTM e o NTM sejam técnicas de análise financeira usadas para avaliar o desempenho de uma empresa, eles diferem no período de tempo em que se concentram. O LTM analisa o desempenho financeiro dos últimos 12 meses, fornecendo uma visão retroativa do desempenho da empresa. Por outro lado, o NTM analisa o desempenho financeiro projetado da empresa nos próximos 12 meses, sendo amplamente utilizado para previsões e planejamento estratégico. Enquanto o LTM baseia-se em dados históricos, o NTM baseia-se em estimativas e projeções para o futuro.

📌 Como calcular o LTM usando fórmulas no Excel e DAX no Power Pivot?

Existem duas maneiras de calcular o LTM: utilizando fórmulas no Excel ou utilizando fórmulas DAX no Power Pivot. Vamos abordar ambas as opções e fornecer instruções passo a passo sobre como realizar o cálculo.

4.1. Calculando o LTM no Excel

Para calcular o LTM usando fórmulas no Excel, você precisará ter acesso aos dados financeiros mensais da empresa. Você pode simplesmente agregar os últimos 12 meses de dados para cada métrica financeira que deseja analisar. Por exemplo, para calcular a receita LTM, basta somar os valores de receita dos últimos 12 meses. Se você possui acesso a dados trimestrais, é possível somar os últimos quatro trimestres para obter o LTM. Neste artigo, forneceremos um exemplo detalhado de como calcular o LTM usando fórmulas no Excel.

4.2. Calculando o LTM usando fórmulas DAX no Power Pivot

O Power Pivot é uma ferramenta poderosa que permite realizar análises financeiras avançadas usando fórmulas DAX. Com o Power Pivot, você pode criar medidas calculadas que irão automaticamente calcular o LTM com base nos dados armazenados em uma tabela. No exemplo fornecido neste artigo, mostraremos como criar uma tabela de datas, adicionar tabelas ao modelo de dados do Power Pivot e criar as medidas calculadas para calcular o LTM usando fórmulas DAX. Esse método é especialmente útil quando você lida com grandes volumes de dados e precisa de análises mais complexas.

📌 Análise LTM na avaliação de desempenho financeiro

A análise LTM desempenha um papel importante na avaliação do desempenho financeiro de uma empresa. Ao analisar o desempenho nos últimos 12 meses, os investidores e analistas podem obter insights sobre a saúde financeira da empresa e identificar tendências e padrões que podem ajudar na tomada de decisões de investimento. A análise LTM é particularmente útil quando combinada com outras métricas financeiras e informações do mercado para obter uma visão mais completa do quadro geral.

📌 Como calcular a margem no LTM?

A margem é uma métrica financeira importante que mede a lucratividade de uma empresa. É calculada dividindo o lucro pelo valor da receita. Para calcular a margem no LTM, você pode usar as mesmas fórmulas fornecidas anteriormente para calcular o LTM e, em seguida, dividir o lucro LTM pela receita LTM. Essa medida fornecerá uma visão do desempenho lucrativo da empresa ao longo dos últimos 12 meses. É importante lembrar que a margem pode variar de acordo com o setor e o tipo de empresa, por isso é importante fazer comparações adequadas ao interpretar esses dados.

📌 Criando gráficos e visualizações com dados do LTM

Uma maneira eficaz de visualizar e comunicar os dados do LTM é por meio de gráficos e visualizações. No Excel, você pode criar gráficos a partir dos dados do LTM para destacar tendências e padrões de desempenho financeiro ao longo dos últimos 12 meses. O Power Pivot também permite criar gráficos avançados e poderosos usando as medidas calculadas do LTM. Isso pode ajudar a fornecer representações visualmente atraentes dos dados do LTM e facilitar a compreensão dos insights obtidos. Experimente diferentes tipos de gráficos, como gráficos de barras, gráficos de linha ou gráficos de pizza, para escolher a visualização mais adequada para seus dados.

🔍 Vantagens e desvantagens do uso do LTM

O uso do LTM tem várias vantagens, pois fornece uma visão atualizada do desempenho financeiro de uma empresa e permite que investidores e analistas avaliem seu valor com base em dados recentes. Além disso, o LTM é útil para identificar tendências de desempenho e comparar o desempenho ao longo do tempo. No entanto, é importante ressaltar que o LTM também possui algumas desvantagens. Por se basear em dados históricos, ele pode não refletir as mudanças recentes na empresa ou no mercado. Além disso, o LTM não leva em consideração fatores sazonais ou eventos especiais que podem afetar o desempenho financeiro. Portanto, é importante interpretar os resultados do LTM com cautela e considerar outras fontes de informação ao tomar decisões de investimento.

📌 Conclusão

Neste artigo, discutimos o LTM (últimos 12 meses) e como calcular essa métrica financeira usando fórmulas no Excel e DAX no Power Pivot. Apresentamos uma visão geral do LTM, explicamos a diferença entre LTM e NTM, fornecemos instruções detalhadas sobre como calcular o LTM usando o Excel e o Power Pivot e discutimos a importância dessa análise na avaliação do desempenho financeiro. Além disso, abordamos a margem no LTM, a criação de gráficos e visualizações com dados do LTM e destacamos as vantagens e desvantagens do uso do LTM. Esperamos que este artigo tenha sido útil e que você possa aplicar essas informações em suas análises financeiras. Se inscreva e deixe um comentário caso tenha gostado do conteúdo. Obrigado!

📌 Faq's sobre LTM

1. O que significa LTM? R: LTM significa "last twelve months" em inglês, ou seja, representa os últimos doze meses de desempenho financeiro de uma empresa.

2. Qual a diferença entre LTM e NTM? R: LTM se refere aos últimos doze meses, enquanto NTM se refere aos próximos doze meses. LTM analisa o desempenho passado e NTM analisa o desempenho futuro projetado.

3. Como calcular o LTM usando fórmulas no Excel? R: Para calcular o LTM no Excel, você precisa somar os valores das métricas financeiras dos últimos doze meses.

4. Como calcular o LTM usando fórmulas DAX no Power Pivot? R: Para calcular o LTM usando fórmulas DAX no Power Pivot, você precisa criar medidas calculadas que realizem o cálculo com base nos dados armazenados em uma tabela.

5. O LTM é útil na avaliação de uma empresa? R: Sim, o LTM é amplamente utilizado por investidores e analistas na avaliação de empresas, pois fornece uma visão atualizada do desempenho financeiro ao longo dos últimos doze meses.

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