Как рассчитать LTM в Excel и Power Pivot?

Содержание

1. Введение
2. Что такое LTM
3. Разница между LTM и NTM
4. Как рассчитать LTM с использованием формул Excel и Dax в Power Pivot
5. Расчет LTM в Excel
6. Расчет LTM с использованием Dax-формул
7. Создание сводной таблицы и диаграммы
8. Преимущества и недостатки использования LTM
9. Выводы
10. FAQ

📊 Зачем нужен LTM и как его рассчитать в Excel и Power Pivot

LTM, или последние 12 месяцев, является методом оценки финансовой производительности компании за последний год. Он широко используется инвесторами и аналитиками при оценке стоимости компаний для определения их текущей стоимости на основе финансовых показателей за последние 12 месяцев.

Что такое LTM?

LTM (Last Twelve Months) - это аббревиатура, обозначающая последние 12 месяцев. Он также известен как TTM (Trailing Twelve Months). LTM используется для анализа финансовой производительности компании и предоставляет снимок ее наиболее свежих финансовых показателей.

Разница между LTM и NTM

LTM и NTM – это две техники финансового анализа, используемые для оценки производительности компании, но они различаются по временному аспекту. LTM анализирует финансовую производительность за последние 12 месяцев, в то время как NTM прогнозирует финансовую производительность компании на следующие 12 месяцев, что используется для планирования и прогнозирования.

Как рассчитать LTM с использованием формул Excel и Dax в Power Pivot

Расчет LTM в Excel

Для расчета LTM в Excel, если у вас есть доступ к полным ежемесячным данным, вы можете просто суммировать значения за последние 12 месяцев. Например, для расчета LTM выручки, просто сложите данные по выручке за последние 12 месяцев. Если у вас есть доступ только к квартальным данным, просто сложите значения за последние четыре квартала.

Расчет LTM с использованием Dax-формул

В Power Pivot, для расчета LTM, необходимо создать сводную таблицу с использованием Dax-формул. Сначала необходимо добавить таблицы в модель данных, а затем создать сводную таблицу, которая будет содержать необходимые расчеты. Для расчета LTM продаж или прибыли, необходимо использовать функцию CALCULATE, которая позволяет применять фильтры к данным и вычислять значения в определенном контексте.

Создание сводной таблицы и диаграммы

После расчета LTM, можно создать сводную таблицу и диаграмму, чтобы наглядно представить результаты. В сводной таблице можно отобразить значения LTM продаж и прибыли, а также рассчитать маржу (отношение прибыли к продаже). Для создания диаграммы, можно использовать комбинированный график, где продажи будут отображаться в виде столбцов, а маржа – в виде линии на второй оси.

Преимущества и недостатки использования LTM

Преимущества LTM

• LTM позволяет получить актуальную информацию о финансовой производительности компании за последние 12 месяцев.
• Он может быть использован для оценки текущей стоимости компании и выявления ее финансовых трендов.
• LTM упрощает сравнение производительности разных компаний в одном временном периоде.

Недостатки LTM

• LTM не учитывает будущие изменения и прогнозируемые тренды, поэтому его использование может быть ограничено в некоторых аналитических ситуациях.
• Расчет LTM может быть сложным при наличии нестандартного или нерегулярного временного ряда данных.

Выводы

LTM – это полезный инструмент для оценки финансовой производительности компании за последний год. Он может быть рассчитан с использованием формул Excel или Dax в Power Pivot. LTM позволяет анализировать данные за последние 12 месяцев и получить представление о текущей стоимости компании. Однако, перед использованием LTM необходимо учитывать его ограничения и релевантность в каждом конкретном случае.

FAQ

Q: Что такое LTM? A: LTM (Last Twelve Months) - это аббревиатура, обозначающая последние 12 месяцев. Он используется для анализа финансовой производительности компании.

Q: Как рассчитать LTM в Excel? A: Для расчета LTM в Excel, сложите значения за последние 12 месяцев. Если у вас есть ежемесячные данные, используйте функцию SUM. Если у вас есть квартальные данные, сложите значения за последние четыре квартала.

Q: Как рассчитать LTM с использованием Dax-формул? A: В Power Pivot, используйте функцию CALCULATE и создайте сводную таблицу с необходимыми расчетами. С помощью Dax-формул можно применять фильтры к данным и вычислять значения в определенном контексте.

Q: Какие преимущества и недостатки у LTM? A: Преимущества LTM включают получение актуальной информации о финансовой производительности компании и возможность сравнения производительности разных компаний. Недостатки LTM - это невозможность прогнозирования и учета будущих изменений в данных.