LTM Analizi: Finansal ve Veri Analizi

İçindekiler

• Giriş 📚
• LTM Nedir?
  • LTM ve NTM Arasındaki Fark 📈
  • LTM Nasıl Hesaplanır?
  • Excel ve Dax Formülleri Kullanarak LTM Nasıl Hesaplanır?
• LTM Analizi ve Şirket Değerlemesi 💰
• LTM Analizi ve Stratejik Planlama 🔍
• LTM Analizi ve Proforma Maliyetler 📊
• Excel ve Dax Formülleri Kullanarak LTM Analizi Nasıl Yapılır?
  • Satış Verilerini Toplama 📈
  • Kar Marjını Hesaplama 💵
  • Pivot Tablosu Oluşturma 📊
  • Grafik Oluşturma 📉
  • Veri Güncelleme ve Yeniden Hesaplama 🔁
• Dax Formülleri ile LTM Analizi Yapma 🖥️
  • Veri Modeline Tabloları Ekleme 🗄️
  • Tarih Tablosu Oluşturma 📅
  • Ölçütler Oluşturma 📊
  • Pivot Tablosu Oluşturma 🗂️
  • Grafik Oluşturma 📈
  • Veri Güncelleme ve Otomatik Hesaplama 🔁
• Sonuç ve Özet 🎯

LTM Analizi: Şirket Performansını Değerlendirme

Bu makalede, LTM analizi hakkında detaylı bilgi verilecektir. LTM, son 12 ayın finansal performansını değerlendirmek için kullanılan bir tekniktir. Aynı zamanda son 12 ayın izleyen 12 ay olarak da adlandırılır. Yatırımcılar ve analistler genellikle şirketlerin değerlemesinde LTM'yi kullanır ve şirketin en son 12 aydaki finansal performansına dayanarak şirketin mevcut değerini tahmin etmek için kullanır.

Giriş

LTM analizi, şirketlerin finansal performansını anlamak ve değerlemek için önemli bir araçtır. Son 12 ayın finansal verileri temel alınarak yapılır ve gelecekteki performans hakkında ipuçları sağlar. Bu makalede, LTM analizini Excel ve Dax formülleri kullanarak nasıl yapabileceğinizi öğreneceksiniz. Ayrıca LTM'nin kullanımıyla ilgili ipuçları ve stratejik planlama sürecindeki rolü hakkında bilgi edineceksiniz.

LTM Nedir?

LTM, "Last Twelve Months" veya "Son Oniki Ay" anlamına gelir. Şirketlerin finansal analizinde, genellikle bilanço tablosu, gelir tablosu ve nakit akış tablosu gibi finansal verileri kullanarak yapılan bir performans ölçümüdür. LTM, bir şirketin en son 12 aylık dönemdeki finansal performansını ölçmek için kullanılır.

LTM ve NTM Arasındaki Fark

LTM ve NTM (Next Twelve Months - Gelecek Oniki Ay) arasında önemli bir fark vardır. LTM, geçmiş performansa odaklanırken, NTM gelecekteki performansa odaklanır. LTM analizi genellikle mevcut performansı anlamak ve değerlemek için kullanılırken, NTM analizi genellikle gelecekteki performansı tahmin etmek ve stratejik planlama yapmak için kullanılır.

LTM Nasıl Hesaplanır?

LTM hesaplamak için kullanılan yöntem, geçmiş 12 aylık finansal verilerin toplanmasıdır. Bu süre boyunca yapılan satışlar, karlar ve diğer finansal veriler toplanır ve LTM analizine tabi tutulur.

LTM hesaplama süreci daha fazla detay gerektiriyorsa, aylık veya üç aylık verileri kullanarak LTM'yi hesaplamak da mümkündür. Örneğin, aylık verilere sahipseniz, son 12 aylık satışları ve karları toplayabilirsiniz. Aynı şekilde, üç aylık verilere sahipseniz, en son dört çeyreği (12 ay) toplayabilirsiniz.

Excel ve Dax formülleri kullanarak LTM hesaplama sürecini daha kolay hale getirebilirsiniz.

LTM Analizi ve Şirket Değerlemesi

LTM analizi, bir şirketin mali performansını anlamak ve değerlemek için yaygın olarak kullanılan bir yöntemdir. Şirketlerin finansal verilerini kullanarak LTM'yi hesaplayarak, mevcut değeri tahmin etmek mümkündür.

LTM analizi kullanarak şirket değerlemesi yaparken dikkate almanız gereken bazı faktörler vardır:

• Satışlar ve gelir: LTM analizi, şirketin son 12 aydaki satışlarını ve gelirini değerlendirir. Bu veriler, şirketin performansını ve büyüme potansiyelini gösteren önemli bir gösterge olarak kullanılır.
• Kar marjı: Kar marjı, şirketin satış gelirleriyle karşılaştırıldığında ne kadar kâr elde ettiğini gösteren bir orandır. LTM analizi, şirketin kar marjını hesaplamak için kullanılabilir.
• Nakit akışı: LTM analizi, şirketin nakit akışını ve likiditesini değerlendirmek için de kullanılabilir. Nakit akışı, şirketin günlük işletme faaliyetleri, yatırımlar ve finansmanla ilgili nakit hareketlerini içerir.
• Borç ve sermaye yapısı: LTM analizi, şirketin borç ve sermaye yapısını anlamak için de kullanılabilir. Bu veriler, şirketin finansal sağlığını ve risk seviyesini değerlendirmede önemli bir faktördür.

LTM analizi ile şirket değerlemesi yaparken, diğer değerleme yöntemlerini de kullanmayı düşünebilirsiniz. Örneğin, indirgenmiş nakit akışı (DCF) yöntemi veya karşılaştırma yöntemleri ile şirketin değerini belirleyebilirsiniz.

Avantajları

• Mevcut performansı anlamak: LTM analizi, bir şirketin mevcut performansını anlamak için önemli bir araçtır. Geçmiş 12 aylık döneme odaklanarak, şirketin finansal sağlığını ve performansını değerlendirebilirsiniz.
• Değerleme yapma: LTM analizi, şirketlerin değerlemesinde kullanılan bir yöntemdir. Finansal verilere dayanarak, şirketin mevcut değerini tahmin etmek mümkündür.
• Stratejik planlama: LTM analizi, gelecekteki performansı tahmin etmek ve stratejik planlama yapmak için de kullanılır. Şirketin geçmiş performansına dayanarak, gelecekteki performans trendlerini ve potansiyelini değerlendirebilirsiniz.

Dezavantajları

• Sınırlı zaman çerçevesi: LTM analizi, sadece son 12 ayda gerçekleşen finansal verilere dayanır. Bu nedenle, şirketin uzun vadeli performansını ve trendlerini tam olarak yansıtmayabilir.
• Veri eksikliği: LTM analizi için kullanılan verilerde eksiklikler veya tutarsızlıklar olabilir. Bu durum, analizin doğruluğunu etkileyebilir.
• Sadece finansal verileri içerir: LTM analizi, yalnızca finansal verilere dayanır. Şirketin operasyonel performansı, pazar durumu ve diğer faktörler gibi diğer önemli faktörleri dikkate almaz.

LTM Analizi ve Stratejik Planlama

LTM analizi, şirketlerin stratejik planlama sürecinde önemli bir rol oynar. Gelecekteki performansı tahmin etmek ve stratejik hedefler belirlemek için kullanılır. Stratejik planlama sürecinde LTM analizinin bazı kullanımları şunlardır:

• Performans ölçümü: LTM analizi, şirketin geçmiş performansını ölçmek için kullanılır. Bu, stratejik hedeflere ulaşma ilerlemesini değerlendirmek için önemli bir göstergedir.
• Trendlerin belirlenmesi: LTM analizi, geçmiş verilere dayanarak gelecekteki trendleri belirlemek için kullanılır. Bu, stratejik hedeflerin belirlenmesi ve stratejik planların oluşturulması sürecinde önemli bir rol oynar.
• Risk değerlendirmesi: LTM analizi, şirketin finansal sağlığını değerlendirmek ve riskleri belirlemek için kullanılır. Bu, stratejik planlamanın bir parçası olarak risk yönetimi sürecinde önemli bir faktördür.
• Yatırım değerlendirmesi: LTM analizi, şirketin finansal performansını değerlendirmek ve potansiyel yatırımları değerlendirmek için kullanılır. Bu, stratejik planlama sürecinde yeni projelerin ve fırsatların belirlenmesine yardımcı olur.

LTM analizinin stratejik planlama sürecindeki kullanımı, şirketin büyüme potansiyelini anlamak ve stratejik hedefleri belirlemek için önemlidir.

LTM Analizi ve Proforma Maliyetler

LTM analizi, proforma maliyetleri belirlemek için de kullanılır. Proforma maliyetler, gelecekteki projelerin maliyetini tahmin etmek için kullanılan bir yöntemdir. LTM analizi, proforma maliyetleri belirlemek için yapılacak projelerin finansal performansını anlamak için kullanılır.

Proforma maliyetler belirlemek için LTM analizi kullanırken dikkate almanız gereken bazı faktörler vardır:

• Gelecekteki projelerin tahmini geliri: LTM analizi, gelecekteki projelerin tahmini gelirini belirlemek için kullanılır. Bu, projelerin potansiyelini ve getiri beklentilerini anlamak için önemlidir.
• Maliyetlerin tahmini: LTM analizi, gelecekteki projelerin maliyetini tahmin etmek için kullanılır. Bu, projelerin finansal performansını ve getiri potansiyelini belirlemek için önemlidir.
• Risk faktörleri: LTM analizi, gelecekteki projelerin risk faktörlerini belirlemek için kullanılır. Bu, projelerin maliyetlendirilmesi ve değerlendirilmesi sürecinde önemli bir faktördür.

LTM analizi, proforma maliyetleri belirlemek için önemli bir araçtır. Gelecekteki projelerin maliyet ve getiri potansiyelini anlamak için kullanılır.

Excel ve Dax Formülleri Kullanarak LTM Analizi Nasıl Yapılır?

LTM analizini yapmak için Excel ve Dax formüllerini kullanabilirsiniz. Bu, finansal verileri toplamayı ve analiz etmeyi kolaylaştırır. Aşağıda, Excel ve Dax formülleri kullanarak LTM analizi yapmanın adımları verilmiştir:

Satış Verilerini Toplama

• İlk adımda, şirketin son 12 aydaki satış verilerini toplamanız gerekmektedir. Eğer aylık verilere sahipseniz, son 12 ayın satışlarını toplayabilirsiniz. Eğer çeyreklik verilere sahipseniz, son 4 çeyreğin (12 ay) satışlarını toplayabilirsiniz.

Kar Marjını Hesaplama

• İkinci adımda, şirketin kar marjını hesaplayabilirsiniz. Kar marjı, şirketin karını satışlarına oranlayarak hesaplanır. Bu oran, şirketin ne kadar kar elde ettiğini gösterir.

Pivot Tablosu Oluşturma

• Üçüncü adımda, Excel'de bir pivot tablosu oluşturarak topladığınız satış verilerini analiz edebilirsiniz. Pivot tablosu, verileri kategorilere göre gruplandırmanızı ve özetlemenizi sağlar.

Grafik Oluşturma

• Dördüncü adımda, oluşturduğunuz pivot tablosuyla birlikte bir grafik oluşturabilirsiniz. Grafik, verilerin görsel bir şekilde temsil edilmesini sağlar ve daha kolay bir analiz imkanı sunar.

Veri Güncelleme ve Yeniden Hesaplama

• Beşinci adımda, verilerinizi güncel tutmak ve analizi güncel verilere dayandırmak için verilerinizi düzenli olarak güncellemeniz gerekmektedir. Bunu yapmak için, yeni verileri ekleyebilir ve pivot tablonuzu yeniden hesaplayabilirsiniz.

Excel ve Dax formülleri kullanarak LTM analizi yapmak, finansal verilerin analizini kolaylaştırır ve daha iyi kararlar almanızı sağlar.

Avantajları

• Kolay veri analizi: Excel ve Dax formülleri kullanarak LTM analizi yapmak, finansal verilerin toplanması ve analizi sürecini kolaylaştırır. Bu, daha hızlı ve daha doğru analiz yapmanıza olanak sağlar.
• Verilerin güncelliği: Excel ve Dax formülleri kullanarak LTM analizi yapmak, verilerinizi güncel tutmanızı sağlar. Bu sayede, analizinizi her zaman güncel verilere dayandırabilirsiniz.
• Görsel sunum: Excel ve Dax formülleri kullanarak LTM analizi yapmak, verilerinizi görsel olarak sunmanızı sağlar. Grafikler ve tablolar, verilerin daha kolay anlaşılmasını ve analizini sağlar.
• Esneklik: Excel ve Dax formülleri kullanarak LTM analizi yapmak, verilerle esnek çalışmanızı sağlar. Veri güncellemeleri ve yeni analizler yapmak daha kolay ve hızlıdır.

Dezavantajları

• Yüksek veri işleme gücü gerektirebilir: Excel ve Dax formülleri kullanarak LTM analizi yapmak, büyük miktarda veriyi işlemeyi gerektirebilir. Bu, bilgisayarınızın işlem gücünü etkileyebilir.
• Uzmanlık gerektirebilir: Excel ve Dax formülleri kullanarak LTM analizi yapmak, gerektiğinde formüllerin nasıl kullanılacağını bilen bir uzmana ihtiyaç duyabilir. Bu, bazı kullanıcılar için zor bir süreç olabilir.

Dax Formülleri ile LTM Analizi Yapma

Dax formülleri kullanarak LTM analizi yapmak, finansal verileri daha verimli bir şekilde analiz etmenizi sağlar. Dax formülleri, Microsoft'un veri analizi ve iş zekası platformu olan Power BI'ın bir parçasıdır. Aşağıda, Dax formülleri kullanarak LTM analizi yapmanın adımları verilmiştir:

Veri Modeline Tabloları Ekleme

• İlk adımda, Power Pivot'e giriş yaparak analiz edeceğiniz verileri içeren tabloları veri modeline eklemeniz gerekmektedir. Bu adım, Power BI raporlarında verilere erişmeyi ve analiz etmeyi kolaylaştırır.

Tarih Tablosu Oluşturma

• İkinci adımda, LTM analizi yapmak için bir tarih tablosu oluşturmanız gerekmektedir. Bu tablo, analiz yapmak için tarih aralıklarını temsil eder ve zaman içindeki trendleri gösterir.

Ölçütler Oluşturma

• Üçüncü adımda, ölçütler oluşturarak LTM analizini yapabilirsiniz. Ölçütler, verileri analiz etmek için kullanılan özel formüllerdir. Örneğin, satışların toplamını veya kar marjını hesaplamak için ölçütler oluşturabilirsiniz.

Pivot Tablosu Oluşturma

• Dördüncü adımda, oluşturduğunuz ölçütleri kullanarak bir pivot tablosu oluşturabilirsiniz. Pivot tablosu, verileri kolayca özetlemek ve analiz etmek için kullanılır.

Grafik Oluşturma

• Beşinci adımda, oluşturduğunuz pivot tablosuyla birlikte bir grafik oluşturabilirsiniz. Grafik, verilerin görsel bir şekilde temsil edilmesini sağlar ve analizi kolaylaştırır.

Veri Güncelleme ve Otomatik Hesaplama

• Altıncı adımda, verilerinizi düzenli olarak güncellemeniz ve analizi güncel verilere dayandırmanız gerekmektedir. Bunu yapmak için, verilerinizi güncelleyebilir ve raporu yeniden hesaplayabilirsiniz. Power BI raporları genellikle otomatik olarak güncellenir, böylece verileriniz her zaman güncel kalır.

Dax formülleri kullanarak LTM analizi yapmak, finansal verilerin analizini kolaylaştırır ve daha hızlı sonuçlar almanızı sağlar.

Avantajları

• Güçlü analiz araçları: Dax formülleri, güçlü analiz araçları sunar ve kompleks analizleri gerçekleştirmenizi sağlar. Bu, daha iyi kararlar almanıza ve iş performansınızı artırmanıza yardımcı olur.
• Gerçek zamanlı analiz: Dax formülleri, gerçek zamanlı analiz yapmanıza olanak sağlar. Bu, verilerinizin güncel kalmasını ve anında analiz yapmanızı sağlar.
• Özelleştirilebilirlik: Dax formülleri, analizlerinizi ihtiyaçlarınıza göre özelleştirmenize olanak sağlar. Bu, daha spesifik ve detaylı analizler yapmanıza imkan tanır.

Dezavantajları

• Uzmanlık gerektirebilir: Dax formülleri kullanarak LTM analizi yapmak, belirli bir uzmanlık gerektirebilir. Bu, bazı kullanıcılar için zorlu bir süreç olabilir.
• Yazılım gereksinimleri: Dax formülleri, Power BI gibi belirli yazılımları kullanmanızı gerektirebilir. Bu, bazı kullanıcılar için ek bir maliyet veya zorluk oluşturabilir.

Sonuç ve Özet

LTM analizi, bir şirketin finansal performansını değerlendirmek ve gelecekteki performansı tahmin etmek için yaygın olarak kullanılan bir yöntemdir. Bu analiz, şirketlerin değerlemesinde ve stratejik planlamada önemli bir rol oynar.

Bu makalede, LTM analizi ve bu analizi yapmak için kullanılan Excel ve Dax formüllerinden bahsettik. İyi bir LTM analizi yapabilmek için doğru verileri toplamak, iyi bir analiz yapmak ve sonuçları doğru bir şekilde yorumlamak önemlidir.

LTM analizinin, şirketlerin finansal performansını anlamak ve değerlemek için önemli bir araç olduğunu unutmayın. Bu analizi doğru bir şekilde yaparak, şirketinizin güçlü ve zayıf yönlerini belirleyebilir ve geleceğe yönelik stratejik kararlar alabilirsiniz.

Sıkça Sorulan Sorular (SSS)

S: LTM analizin avantajları nelerdir? C: LTM analizinin avantajları arasında mevcut performansı anlama, değerleme yapma ve stratejik planlama imkanı sunma bulunur.

S: LTM analizinin dezavantajları nelerdir? C: LTM analizinin dezavantajları arasında sınırlı zaman çerçevesi, veri eksikliği ve sadece finansal verileri içermesi bulunur.

S: LTM analizi ile şirket değerlemesi nasıl yapılır? C: LTM analizi, şirketlerin değerlemesinde kullanılan bir yöntemdir. Finansal verilere dayanarak, şirketin mevcut değerini tahmin etmek mümkündür.

S: LTM analizi ne zaman kullanılır? C: LTM analizi genellikle bir şirketin mali performansını değerlendirmek ve gelecekteki performansı tahmin etmek için kullanılır. Ayrıca stratejik planlama sürecinde de kullanılır.